IRP 해지·중도인출 시 불이익｜세금 얼마나 낼까?
IRP 계좌를 개설할 때는 세액공제 혜택만 보고 시작하는 경우가 많지만, 해지하거나 중도인출할 경우 불이익도 반드시 알고 있어야 합니다.
이 글에서는 IRP 해지 시 세금이 얼마나 나오는지, 중도인출이 가능한 경우를 사례 중심으로 쉽게 설명해 드립니다.
IRP 해지하면 어떤 불이익이 있을까?
IRP 계좌를 연금 수령 전에 해지하면 그동안 받았던 세액공제 혜택이 모두 사라질 수 있습니다.
- 세액공제 받은 금액 → 추징
- 기타소득세 부과
- 노후자금 목적 상실
즉, IRP는 중간에 해지할수록 손해가 커지는 구조입니다.
IRP 해지 시 적용되는 세금
IRP를 연금 개시 이전에 해지하면 기타소득세 16.5%가 부과됩니다.
| 구분 | 세율 |
|---|---|
| 세액공제 받은 금액 | 16.5% |
| 운용 수익 | 16.5% |
연말정산에서 환급받은 금액보다 더 많은 세금을 내는 경우도 발생할 수 있습니다.
IRP 중도인출은 가능한가?
IRP는 원칙적으로 중도인출이 제한되어 있습니다.
다만 아래와 같은 법에서 정한 사유에 해당하면 예외적으로 인출이 가능합니다.
- 무주택자의 주택 구입
- 본인 또는 부양가족의 의료비
- 파산·개인회생
- 천재지변 등 불가피한 사유
이 경우에도 증빙 서류 제출이 필요하며, 금융사 심사를 거쳐야 합니다.
IRP 연금으로 받으면 세금은?
IRP를 해지하지 않고 연금 형태로 수령하면 세금 부담은 크게 줄어듭니다.
- 연금소득세: 3.3%~5.5%
- 55세 이후 수령 가능
- 장기 수령 시 세금 최소화
그래서 IRP는 끝까지 유지할수록 유리한 상품입니다.
IRP 해지 vs 유지, 이렇게 판단하세요
- 단기 자금 필요 → 다른 금융상품 우선 고려
- 세액공제 이미 많이 받음 → 유지가 유리
- 노후 자금 목적 → 해지 비추천
특별한 사유가 없다면 IRP는 해지보다 유지 또는 이전이 더 좋은 선택입니다.
